YourLib.net
Твоя библиотека
Главная arrow Информационные технологии (Е.Л. Румянцева, В.В. Слюсарь) arrow 5.3. Информационные технологии управления реальными инвестициями
5.3. Информационные технологии управления реальными инвестициями

5.3. Информационные технологии управления реальными инвестициями

   Сегодня многие промышленные предприятия находятся в кризисном состоянии, однако создаются определенные предпосылки для прямых инвестиций в промышленность. В подобных условиях расчет и анализ инвестиционного проекта, оценка инвестиционной привлекательности предприятия (т. е. анализ его финансово-хозяйственной деятельности), а также разработка стратегического плана развития собственными силами становятся невозможными без обучения специалистов современным методам инвестиционного проектирования и использования специальных компьютерных программ, предназначенным для решения подобных задач [15].
   Программа «Project Expert». Аналитическая программа «Project Expert» — это система поддержки принятия решений для разработки и выбора оптимального плана развития бизнеса, создания финансовых планов и инвестиционных проектов, разработанная на основе современных методологий и международных стандартов бухгалтерского учета. Методика имитационного моделирования денежных потоков, используемая в «Project Expert», позволяет моделировать деятельность предприятий различных масштабов — от небольшого частного предприятия до холдинговых структур (рис. 5.2).
   Создаваемый в системе бизнес-план соответствует международным требованиям: в основу «Project Expert» положены методика UNIDO по оценке инвестиционных проектов и методика финансового анализа, определенная международными стандартами IAS. В то же время в «Project Expert» учитывается специфика российской экономики. Система рекомендована к использованию госструктурами федерального и регионального уровня как стандартный инструмент для разработки планов развития предприятия.
   «Project Expert» позволяет вести углубленный анализ выбранной стратегии и выбирать из существующих вариантов развития предприятия оптимальный. Пользователь оценивает в системе общую эффективность проекта, отслеживает влияние текущих изменений исходных данных проекта на его результаты, определяет эффективность проекта для всех заинтересованных в нем сторон. «Project Expert» позволяет определить «запас прочности» бизнеса, возможности и угрозы при реализации проекта и принять

Рис. 5.2. Основное меню Project Expert 

Рис. 5.2. Основное меню Project Expert

решения для минимизации коммерческих рисков. Для определения эффективности инвестирования средств в проект «Project Expert» предоставляет развитые возможности по оценке стоимости бизнеса (рис. 5.3).

Рис. 5.3. Основные возможности Project Expert 

Рис. 5.3. Основные возможности Project Expert

   В системе можно определить минимальный выпуск продукции и предельные издержки, выбрать оптимальные условия закупок, сбыта, способы учета запасов, составления программы производства и замены оборудования.
   Контролируя ход реализации проекта, пользователь вводит в систему фактические данные, определяет расхождения с планом и своевременно принимает необходимые управленческие решения (рис. 5.4).
   Построенная с помощью «Project Expert», детальная имитационная модель может быть эффективно использована для следующих целей:
   • разработка детального финансового плана предприятия;

Рис. 5.4. Расчет финансовых показателей в Project Expert 

Рис. 5.4. Расчет финансовых показателей в Project Expert

   • расчет бюджета предприятия и определение потребности в финансировании;
   • разработка соответствующего международным требованиям инвестиционного проекта и бизнес-плана развития предприятия;
   • контроль процесса реализации инвестиционного проекта.
   Высокая скорость расчетов, расширенные функциональные возможности построения модели действующего предприятия, мощный генератор отчета, возможность групповой работы ~ все это делает «Project Expert» незаменимым инструментом для обеспечения процесса планирования и управления на предприятии в условиях рынка. Процесс работы с «Project Expert» может быть представлен в виде последовательности следующих шагов:
   • построение модели;
   • определение потребности в финансировании;
   • разработка стратегии финансирования;
   • анализ финансовых результатов;
   • формирование и печать отчета;
   • ввод и анализ данных о текущем состоянии проекта в процессе его реализации.
   Параметры проекта описываются системой весьма гибко: горизонт расчета проекта может достигать 100 лет с шагом расчета 1 месяц; кроме того, допускается 16 000 видов продукции, для каждого из которых возможно составление детального плана продаж с различными вариантами оплаты. В качестве экономического окружения выступает стандартный набор показателей, позволяющих рассчитывать курс основной и дополнительной валюты, дифференцированную инфляцию по видам доходов и затрат, учетные ставки по заемным средствам, определить налоговое окружение, создавая новые налоги и выбирая налогооблагаемую базу. На основе каждого проекта программа позволяет создавать отчеты с помощью встроенного генератора.
   Еще одним достоинством системы «Project Expert» является подробное описание всех этапов разработки проекта и четкая структура бизнес-плана.
   Программа «Альт-Инвест 3.0» [15]. Для расчета показателей эффективности инвестиционного проекта используется имитационная модель денежных потоков.
   В стандартной версии продукта пользователь может описывать любой вид деятельности по заранее определенным алгоритмам — это связано с тем, что в программе используются электронные таблицы. Возможность вводить данные по исходному финансовому состоянию предприятия на момент начала проекта отсутствует, но пользователь может вводить стартовые исходные данные в агрегированную форму баланса, которая отвечает общим стандартам отечественных форм бухгалтерской отчетности (рис. 5.5). Программа позволяет задавать почти все исходные данные не только в качестве постоянных величин или дискретного ряда, но и в качестве переменных или сложных функций. Однако для внесения достаточно сложных изменений пользователь должен обладать определенной квалификацией и профессиональными навыками.
   В качестве экономических показателей программа позволяет оценивать инфляцию, вести расчет проекта в двух валютах, а также подробно и гибко описывать налоговое окружение. Результаты расчетов могут быть представлены в виде неограниченного количества таблиц и графиков, что характерно для среды, в которой написана программа. Отчетные документы по проекту формируются на основе требований к нему и квалификации эксперта.

Рис. 5.5. Рабочее окно системы «Альт-инвест 3.0» 

Рис. 5.5. Рабочее окно системы «Альт-инвест 3.0»

   Программа «Альт-инвест» реализована в среде электронных таблиц Microsoft Excel. Это означает, что для работы с системой необходимо иметь данный пакет на компьютере, чего никак нельзя отнести к недостаткам «Альт-Инвест», поскольку этот тип электронных таблиц распространен практически повсеместно.

 
< Пред.   След. >