YourLib.net
Твоя библиотека
Главная arrow Экономическая теория (А.И. Попов) arrow 20.3. Банковская система. Виды и функции банков
20.3. Банковская система. Виды и функции банков

20.3. Банковская система. Виды и функции банков

   Традиционно банк рассматривается как кредитный и расчетно-кассовый инструмент. Обычно совокупность кредитно-финансовых учреждений называют кредитно-банковской системой. Кредитно-банковская система состоит из банковской системы и совокупности небанковских кредитно-финансовых учреждений.
   Банковская система практически во всех странах с развитой рыночной экономикой имеет два уровня (двухуровневая банковская система). Первый уровень образует центральный банк, или совокупность банковских учреждений, выполняющих его функции (например, Федеральная резервная система США). Второй уровень образуют коммерческие банки (частные и государственные). Кроме двух основных можно выделить третий уровень - небанковские кредитно-финансовые учреждения.
   Банк - это своеобразная форма предпринимательской деятельности, где в качестве товара выступают деньги, которые аккумулируются в банке в виде депозитов (вкладов, которые хранятся в банке), а затем выдаются в качестве ссуд под определенный процент. Банки являются ведущим инструментом денежного рынка, они выступают в качестве регулятора денежного рынка. Увеличивая или уменьшая денежную массу на рынке путем эмиссии, кредитования, процентных ставок, банки тем самым оказывают влияние на товарный рынок, а следовательно, на повышение или снижение деловой активности на производстве.
   В России первый банк был учрежден императрицей Анной Иоановной в 1729-1733 гг. при монетной конторе. Вторая попытка создания банка была предпринята при императрице Елизавете Петровне в 1754 г. В 1764 г. Екатерина II открыла 2 коммерческих банка в Петербурге и в Астрахани. В 1775 г. во всех губернских городах учреждаются приказы общественного презрения с правом приема вкладов на проценты и выдачи ссуд под недвижимость. В 1786 г. учреждается государственный заемный банк для содействия дворянскому землевладению. В 1914 г. в России существовало 47 акционерных банков и 743 отделения. В советский период сложилась государственная банковская система. С 1990 г. начала формироваться двухуровневая банковская система Российской Федерации.
   Первый уровень банковской системы - Центральный банк Российской Федерации. Его основными функциями являются:
   ♦ эмиссия (выпуск) денежных знаков и организация их обращения;
   ♦ хранение государственных золотовалютных резервов;
   ♦ общий надзор за деятельностью кредитно-финансовых учреждений;
   ♦ предоставление кредитов коммерческим банкам;
   ♦ выпуск и погашение государственных ценных бумаг и выполнение расчетных операций для правительства;
   ♦ осуществление политики учетных ставок на открытом рынке;
   ♦ осуществление зарубежных финансовых операций.
   Все эти функции направлены на проведение в стране единой денежной политики; осуществление денежно-кредитного регулирования экономики страны; поддержку покупательной способности рубля путем борьбы с инфляцией и с излишками денежной эмиссии.
   Второй уровень банковской системы - коммерческие банки, обеспечивающие кредитно-расчетное обслуживание субъектов хозяйственной жизни.
   Коммерческие банки - это учреждения, создаваемые для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности, срочности. Основное назначение - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам.
   Коммерческие банки как субъекты финансового рынка имеют два отличительных признака.
   Во-первых, для коммерческих банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: на первой ступени банки размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и т. д.); на второй ступени мобилизованные за счет этого средства вкладывают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими рыночными субъектами.
   Во-вторых, коммерческие банки принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами, например при перемещении средств клиента на счета и во вклады при впуске депозитных сертификатов. Фиксированные по сумме долга обязательства заключают в себе более высокую степень риска для посредников (банков), поскольку они должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры; тогда как инвестиционные компании все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяют среди своих акционеров.
   В настоящее время в Российской Федерации функционируют коммерческие банки различных типов, которые можно классифицировать по следующим признакам:
   ♦ по формам собственности - коллективные, частные, государственные, смешанные, иностранные;
   ♦ по способу формирования уставного капитала - акционерные, паевые, бюджетные, открытого типа, закрытого типа;
   ♦ по принадлежности капитала - российские, иностранные, совместные;
   ♦ по видам операций - универсальные, специальные;
   ♦ по территории деятельности - федеральные, региональные, межрегиональные, зарубежные;
   ♦ по отраслевой принадлежности - отраслевые, «фирменные», межотраслевые;
   ♦ по размерам уставного фонда - крупные, средние, мелкие.
   Третий уровень - небанковские кредитно-финансовые учреждения, которые формально не являются банками, но выполняют многие банковские операции. К их числу относятся инвестиционные и ипотечные банки, сберегательные учреждения, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды и т. д.
   Инвестиционные банки (в Великобритании - эмиссионные дома, во Франции - деловые банки) занимаются эмиссионно-учредительской деятельностью (т. е. по поручению государства или предприятий выполняют операции по выпуску и размещению ценных бумаг, иногда занимаются продажей собственных акций).
   Ипотечные банки - это учреждения, которые специализируются на выдаче долгосрочных кредитов под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений и т. д.). Как правило, такие ссуды даются на жилищное и производственное строительство под высокий процент.
   Сберегательные учреждения (сберегательные банки) - небольшие кредитные учреждения местного значения в виде ассоциаций, кредитных союзов. Они осуществляют прием вкладов населения, выдачу потребительских кредитов, банковских ссуд.
   Страховые компании. Основной их функцией является страхование жизни, имущества. Аккумулированные денежные средства используются для долгосрочного финансирования крупных корпораций в области промышленности, транспорта, торговли.
   Пенсионные фонды формируются за счет страховых взносов предприятий, учреждений, работающих граждан. Пенсионные фонды вкладывают накопленные денежные резервы в облигации частных компаний и в ценные бумаги государства, осуществляя тем самым финансирование государственных и частных предприятий.
   Ломбарды - это организации, которые предоставляют ссуды населению под залог имущества и вещей. Ломбарды действуют во многих городах Российской Федерации.
   Операции банков. Банки выполняют свои функции по привлечению и размещению денежных средств, путем проведения пассивных и активных операций.
   Пассивные операции связаны с мобилизацией денежных средств; активные операции - с их размещением. Активные и пассивные операции отражаются на балансе банка (табл. 20.1). Пассивные операции составляют основу деятельности банков; за счет них формируются ресурсы банка (пассивы).
   Активные операции. Все активные операции делятся:
   ♦ на учетно-ссудные;
   ♦ инвестиционные - покупка банкнот, ценных бумаг промышленных, торговых компаний и государства за счет ресурсов банка.

Таблица 20.1. Баланс коммерческого банки

Таблица 20.1. Баланс коммерческого банки

   Кроме названных операций в последнее время стали широко использоваться такие банковские услуги, как лизинг, факторинг, форфейтинг (рассмотренные выше), а также трастовые операции.
   Трастовые операции - это управление капиталом клиентов, хранение их ценных бумаг, что позволяет коммерческим банкам расширить сферу действий, обеспечивая тем самым высокие прибыли.

 
< Пред.   След. >