YourLib.net
Твоя библиотека
Главная arrow Банковское право (Под ред. проф. А.А. Травкина) arrow Глава 2. ДОГОВОР БАНКОВСКОГО СЧЕТА
Глава 2. ДОГОВОР БАНКОВСКОГО СЧЕТА

Глава 2. ДОГОВОР БАНКОВСКОГО СЧЕТА

   К числу весьма распространенных гражданско-правовых договоров принадлежит договор банковского счета. По этому договору банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (п. 1 ст. 845 ГК РФ).
   Институт договора банковского счета не является новым для российского гражданского права, но в советский период нашей истории он регулировался лишь подзаконными нормативными актами. Условия и порядок заключения такого договора, а также его исполнения ранее регулировались ведомственными нормативными актами Госбанка СССР, в частности главой 1 Инструкции Госбанка СССР № 2. Впервые на законодательном уровне договор банковского счета урегулирован в Гражданском кодексе РФ. Нормы, регулирующие рассматриваемый договор, объединены в главу 45, насчитывающую пятнадцать статей (845-860). Кроме ГК РФ договор банковского счета регулируется рядом специальных законов и подзаконных нормативных актов (среди них — Закон “О банках и банковской деятельности”).
   Определенную роль в регулировании отношений по до-го вору банковского счета играют локальные нормы, которые устанавливаются самими банками и содержатусловия открытия и порядок ведения операций по отдельным видам банковских счетов. Локальные нормы должны издаваться в соответствии с банковским законодательством и не могут противоречить ему.
   Какуже упоминалось, по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Таково легальное определение договора банковского счета. Его нельзя признать совершенным по следующим соображениям. Во-первых, потому, что оно сконструировано как определение одностороннего договора, в котором права находятся только на одной стороне, а обязанности — только на другой стороне. В действительности договор банковского счета — двухсторонний, так как на его основании права и обязанности возникаюту обеих сторон. Во-вторых, денежные средства клиента или предназначенные для клиента поступают не на счет, а в банк, который и зачисляет их на счет клиента. В-третьих, не следовало бы клиента банка называть владельцем счета, так как он этим счетом ни в коей мере не владеет. Счет — это документ банка, который в соответствии с банковскими правилами никогда не выдается клиенту, а потому и не может поступать в его владение.
   Понятие “клиент банка” значительно шире понятия, обозначенного термином “владелец счета”. Для обозначения такого рода клиентов банка, несомненно, нужен специальный термин, но не такой, который противоречит гражданско-правовому понятию “владение”. Представляется приемлемым такой термин — “лицо, которому открыт счет”, или, еще точнее, — “лицо, на имя которого открыт счет”.
   На наш взгляд, более удачным является такое определение рассматриваемого договора: по договору банковского счета банк обязуется принимать поступающие к нему на имя клиента и зачислять на открытый для него счет денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету, а лицо, которому открыт счет, обязуется оплачивать оказываемые банком услуги.
   Рассматриваемый договор имеет специфический субъектный состав. На одной его стороне, как видно из самого названия договора, может выступать только банк. В п. 4 ст. 845 ГК РФ говорится, что правила главы 45 ГК РФ, относящиеся к банкам, применяются также и к другим кредитным организациям при заключении и исполнении ими договора банковского счета в соответствии с выданным разрешением (лицензией).
   Однако эта норма ГК РФ до сих пор не действует. Причина этого в том, что нормативные акты, регулирующие лицензирование банковской деятельности, не допускают выдачу лицензии на право ведения расчетных и текущих счетов для физических и юридических лиц небанковским кредитным организациям.
   На другой стороне договора банковского счета могут выступать как юридические лица, так и граждане. Последние, как правило, из числа тех, кто занимается предпринимательской деятельностью. Каких-либо специальных требований к клиентам банка в главе 45 ГК РФ не предъявляется. Поэтому применяются общие нормы ГК РФ о субъектах гражданского права. В частности, по общему правилу, чтобы стать стороной в договоре банковского счета огранизация должна обладать правами юридического лица. Юридические лица вправе создавать свои филиалы и представительства (ст. 55 ГК РФ), которые представляют собой их обособленные подразделения, не признаваемые юридическими лицами. Обособленность филиалов и представительств проявляется в том, что они, как правило, находятся в другом населенной пункте, чем создавшее их юридическое лицо. Для деятельности филиалов и представительств нужны денежные средства. В этих условиях они не могут обходиться без услуг банков. Поэтому банковское законодательство допускает возможность открытия банковских счетов филиалам и представительствам, но не обычных счетов, а зависимых, то есть субсчетов.
   Возникает вопрос, кто же в этих случаях выступает стороной в договоре банковского счета. Как уже упоминалось, филиалы и представительства не являются юридическими лицами. Их руководители, вступая в различные правоотношения с гражданами и другими юридическими лицами, действуют на основании доверенности и выступают не от своего имени, а от имени юридического лица, создавшего филиал или представительство. Поэтому сторонами в договорах, на основании которых филиалам или представительствам открываются субсчета, являются соответствующие юридические лица, а не сами филиалы и представительства.
   Какуже упоминалось, сторонами в договоре банковского счета могут быть граждане. Поскольку все граждане независимо от их возраста и состояния душевного здоровья обладают общей правоспособностью, включающей возможность быть клиентами банков, постольку все они номинально могут быть стороной в договоре банковского счета. Однако банковская практика такова, что договр банковского счета заключается только с гражданами, занимающимися предпринимательской деятельностью. Статус индивидуального предпринимателя гражданин приобретает с момента его государственной регистрации. Гражданин может стать стороной в договоре банковского счета также если он является главой крестьянского (фермерского) хозяйства.
   Он признается предпринимателем с момента государственной регистрации крестьянского (фермерского) хозяйства (ст. 23ГКРФ).
   Граждане, не занимающиеся предпринимательской деятельностью, могут стать клиентами банка, заключив договор банковского вклада.
   Стороной в договоре банковского счета могут быть также иностранные юридические лица и граждане.
   Вопрос о правовой природе договора банковского счета в течение многих лет является дискуссионным. В довоенный период преобладало мнение, что договор банковского счета предстваляет собой совокупность нескольких договоров (договор хранения, договор займа, договор поручения). Эта точка зрения даже нашла отражение в учебнике по гражданскому праву для юридических вузов.
   В послевоенный период преобладающей стала точка зрения, согласно которой договор банковского счета является самостоятельным видом гражданско-правовых договоров, порождающим два связанных между собой вида гражданских правоотношений: по хранению денежных средств и по осуществлению безналичных расчетов. В частности, такой позиции в этом спорном вопросе придерживалась профессор Е.А. Флейшиц.
   Изложенные выше позиции по данному вопросу в последние годы подверглись критике, которая представляется обоснованной. Вряд ли можно говорить о наличии в договоре банковского счета элементов договора займа, различия между этими договорами весьма существенны. Во-первых, по договору займа заимодавец передает заемщику деньги или вещи, определяемые родовыми признаками в собственность с условием возврата такого же количества денег либо родовых вещей по истечении определенного времени или по требованию заимодавца (ст. 807 ГК РФ).
   По договору банковского счета денежные средства не поступают в собственность банка. Это видно хотя бы из того, что клиент вправе распоряжаться этими денежными средствами (п. 2 ст. 845 ГК РФ).
   Во-вторых, предметом договора займа могут быть не только деньги, но и иные вещи, определяемые родовыми признаками. В договоре банковского счета в качестве предмета могут фигурировать лишь деньги.
   В-третьих, договор займа является реальным, на основании которого права и обязанности сторон возникают лишь с момента передачи предмета займа заемщику. В отличие от этого договор банковского счета является консенсуальным. Права и обязанности у его сторон возникают с момента заключения договора, то есть достижения сторонами соглашения по всем его существенным условиям и облечения этого соглашения в предусмотренную законом форму (см. п. 1 ст. 845 ГК РФ).
   В-четвертых, договор займа — фидуциарный. В нем значительную роль играет наличие личных доверительных отношений междузаймодавцем и заемщиком. Наличие элемента доверительности для договора банковского счета, как представляется, не является обязательным. Этого элемента нет, если у клиента нет возможности выбрать один из нескольких банков в качестве своего контрагента по договору банковского счета. Указанный элемент появляется, если возможность выбора того или иного банка у клиента имеется. Сказанное позволяет сомневаться, что договор банковского счета относится к числу фидуциарных договоров.
   Не менее серьезными являются и отличия договора банковского счета от до говора хранения. Основное из них в том, что банк, как видно из легального определения данного договора, не принимает деньги клиента на хранение, не обязуется обеспечить сохранность тех денег, которые ему передал клиент или которые поступили на имя клиента от других лиц (см. п. 1 ст. 845 ГК РФ), хотя по договору хранения эта обязанность хранителя является главной (см. ст. 886 ГК РФ). Далее, хранитель обязан возвратить поклажедателю ту самую вещь, которая была передана на хранение, если договором не предусмотрено хранение с обезличением (ст. 900 ГК РФ). Такой обязанностинетуба нка в отно ше нии де нежных средств клиента. Вместо этого на банк возлагается обязанность выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих денежных сумм, зачисленных на открытый клиенту счет (п. 1 ст. 845 ГК РФ).
   Кроме того, хранитель не вправе без согласия поклаже -дателя пользоваться переданной на хранение вещью. В противоположность этому закон предоставляет банку право использовать имеющиеся на счете клиента свободные денежные средства (п. 2 ст. 845 ГК РФ). Помимо этого, договор хранения, как правило, реальный, а договор банковского счета — консенсуальный, о чем уже упоминалось выше.
   Изложенное позволяет сделать вывод, что в договоре банковского счета нет элементов договора хранения.
   Что касается элементов договора поручения, то они в договоре банковского счета имеются. Это видно из того, что банк по данному договору принимает на себя обязанность выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (п. 1 ст. 845 ГК РФ). Однако сказанное не означает признания тождества договора банковского счета с договором поручения. Первый из них значительно сложнее второго и включает в себя такие условия, каких нет в договоре поручения. Например, обязанность банка принимать денежные средства от клиента, зачислять их на счет и др.
   С учетом изложенного представляется обоснованной точка зрения З.И. Шкундина и О.С. Иоффе, полагавших, что договор банковского счета является самостоятельным видом гражданско-правовых договоров.
   Банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для счетов данного вида условиях (цена услуг банка, размер процентов, уплачиваемых банком за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента ит.п.), соответствующих требованиям, предусмотренным законодательством и установленными в соответствии с ним банковскими правилами (ч. 1.2 ст. 846 ГК РФ). Из этого следует, что договор банковского счета является публичным. Публичность этого договора законодатель подчеркнул, указав, что банк не вправе отказать в открытии счета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданным ему разрешением (лицензией), за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо допускается законом или иными нормативными правовыми актами.
   При необоснованном уклонении банка от заключения договора банковского счета клиент вправе обратиться в суд с требованием о понуждении к заключению договора (ч. 2 и 3 п. 2 ст. 846 ГК РФ).
   Основаниями для отказа банка клиенту в открытии счета могут служить:
   1) учредительными документами и полученной им лицензией банку не предоставлено право на открытие и ведение счетов того вида, который желает открыть клиент (например, счетов в иностранной валюте);
   2) открытие счета для клиента повлечет нарушение законодательства иэкономических нормативов,установленных ЦБ РФ;
   3) банк приостановил открытие счетов по причинам экономического или иного характера;
   4) у банка нет производственных и технических возможностей для открытия и ведения счета;
   5) если имеются другие причины, препятствующие банку открыть счет и осуществлять по нему операции.
   Этот перечень оснований к отказу банка в открытии счета клиенту таков, что сводит на нет провозглашенный законом публичный характер договора банковского счета.
   В ГК РФ не урегулирован порядок заключения договора банковского счета. Банковская практика выработала два способа заключения такого договора: 1) путем составления и подписания сторонами договора в виде единого документа; 2) путем принятия банком заявления клиента, содержащего просьбу об открытии ему счета. Заключение договора банковского счета в виде единого документа представляется предпочтительным, так как в этом случае есть возможность более четко определить права и обязанности сторон договора, а при возникновении спора проще доказать наличие договора и его условия. Но каким бы способом ни заключался договор, клиент должен перед заключением договора представить банку следующие документы:
   1. Заявление с просьбой об открытии счета.
   2. Копия решения (например, компетентного органа государства или местного самоуправления) о создании юридического лица и его устав (положение о юридических лицах определенного вида) либо учредительные документы юридического лица, создаваемого в добровольном порядке.
   3. Карточка образцов подписей должностных лиц юридического лица, имеющих право подписывать расчетные документы, и оттисков печатей, которые ставятся на указанных документах. Расчетные документы, поступающие в банк, должны быть подписаны двумя должностными лицами владельца счета. Поэтому вуказанной карточке должны быть образцы подписей обоих этих должностных лиц, из которых одно имеет право первой подписи, а второе — право второй подписи. Право первой подписи принадлежитруководителю юридического лица, право второй подписи — главному бухгалтеру юридического лица.
   4. Документ, подтверждающий постановку клиента на учет в налоговой инспекции.
   5. Документ, подтверждающий регистрацию клиента как плательщика страховых взносов.
   6. Документ, подтверждающий регистрацию клиента в качестве плательщика взносов по обязательному медицинскому страхованию.
   Если гражданин осуществляет предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, он также вправе требовать, чтобы банк открыл расчетный и другие счета на его имя.
   Крестьянским хозяйствам расчетные счета в банках открываются при представлении членом этого хозяйства, на чье имя оформлен документ на землю, заявления на открытие счета, копии документа на право пользования землей, карточки с образцом подписи, подлинность которой должна быть засвидетельствована нотариально.
   Владелец такого счета может предоставить право распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, любому члену крестьянского хозяйства. В этом случае в банк представляется временная карточка с образцом подписи этого лица, подписанная владельцем счета.
   Заявление на открытие счета и карточка с образцами подписей могут приниматься банком без печати.
   Учредителям акционерного общества открывается временный расчетный счет для зачисления первоначальных взносов учредителей и лиц, участвующих в подписке на акции. Для открытия такого счета в банк представляются заявление учредителей об открытии счета и копия учредительного договора, определяющего порядок осуществления ими совместной деятельности по созданию акционерного общества.
   После регистрации акционерного общества ему открывается расчетный счет. Для открытия такого счета в банк представляются:
   - заявление об открытии расчетного счета;
   - документ, подтверждающий государственную регистрацию акционерного общества;
   - нотариально заверенная копия устава акционерного общества и карточка с образцами подписей и оттиска печати.
   Аналогично решается вопрос об открытии временного и постоянного расчетных счетов при создании общества с ограниченной и с дополнительной ответственностью.
   Если договор банковского счета заключается посредством составления единого документа, договор считается заключенным со времени подписания его сторонами либо их уполномоченными должностными лицами или представителями. Если же договор заключается путем принятия банком заявления клиента (такое заявление представляет собой оферту), то процесс заключения договора состоит из трех этапов: 1) направление одной стороной оферты; 2) рассмотрение другой стороной оферты и ее акцепт; 3) получение акцепта стороной, направившей оферту. Для определения момента заключения договора имеетзначение дата получения стороной, направившей оферту, ее акцепта (ст. 433 ГК РФ).
   Договор банковского счета является двухсторонним, возмездным и консенсуальным. Его содержание составляют условия, определяющие права и обязанности сторон, а также их ответственность за нарушение упомянутых условий.
   На основании договора банковского счета банк открывает клиенту счет одного из трех основных видов: расчетный, текущий и бюджетный.Расчетные счета открываются юридическим лицам, осуществляющим коммерческую деятельность, независимо от формы собственности, а также индивидуальным предпринимателям и крестьянским (фермерским) хозяйствам. Филиалам, представительствам, отделениям и другим обособленным подразделениям коммерческих юридических лиц расчетный счет может быть открыт по ходатайству юридического лица, чьим обособленным структурным подразделением они являются.
   Расчетные счета также могут быть открыты министерствам, ведомствам, другим органам исполнительной власти для зачисления средств, поступающих от подведомственных предприятий и организаций.
   Юридическим лицам, имеющим обособленные подразделения вне места своего нахождения по ходатайству владельца основного счета, могут быть открыты расчетные субсчета для зачисления выручки и производства расчетов по месту их нахождения.
   Расчетный счет — это основной вид счета, открываемый для обслуживания предпринимательской деятельности. По этомусчетуосуществляются все банковские операции, связанные с реализацией товаров, выполнением подрядных и иных работ, оказанием разного рода платных услуг. С таких счетов выдаются наличные деньги для выплаты заработной платы, оплаты командировочных расходов и тому подобное, уплачиваются налоги и другие обязательные платежи.
   Счет для выполнения работ по соглашениям о разделе продукции может быть открыт как в российском банке, так и в зарубежном; как в рублях, так и в иностранной валюте. Кроме банковского законодательства РФ отношения по такому счету регулируются Законом о соглашениях о разделе продукции от 30.12.1995. По такому счету осуществляются операции по зачислению выручки, оплате любых расходов, связанных с упомянутым выше соглашением, выплата налога на прибыль и платежей за пользование недрами. Остаток средств после производства указанных платежей инвестор (владелец счета) вправе использовать по своемуусмотрению.
   Целевые счета (иное название — специальные счета)—это счета, находящиеся на которых денежные средства могут расходоваться лишь по целевому назначению. Лицо, чьи средства зачислены на такой счет (например, кредитор по договорузай-ма), вправе контролировать расходование этих средств. Банк, в котором открыт такой счет, контроль за целевым расходованием указанных средств вправе принять на себя по соглашению с лицом, имеющим такое право контроля.
   Текущие счета открываются некоммерческим организациям, кроме тех, которые финансируются за счет средств бюджета, а также филиалам, представительствам, отделениям и другим обособленным подразделениям предприятий. Текущие счета открываются и для организаций и учреждений, финансируемых за счет средств бюджета, если их руководители не обладают правами распорядителей кредитов.
   Бюджетные счета открываются юридическим лицам, финансируемым за счет средств соответствующего бюджета. Бюджетные счета открываются предприятиям, учреждениям и иным организациям при выделении им денежных средств из федерального или местных бюджетов для осуществления ими своих основных функций или решения конкретных задач. Способами предоставления бюджетных средств являются: субсидии, субвенции, дотации и другие.
   Характерные черты бюджетного счета таковы:
   а) владелец счета может использовать денежные средства только для достижения тех целей, которые финансируются. Контроль за соблюдением целевого расходования денежных средств осуществляет их собственник либо учреждение, которому это поручено (например, контрольно-ревизионные службы финансовых органов);
   б) бюджетные счета открываются на один год, поскольку и бюджеты утверждаются только на год. По истечении года счет закрывается, а остаток средств, имеющихся на счете, перечисляется в доход соответствующего бюджета.
   Инвестиционные и конверсионные счета. На них учитываются средства, выделенные из федерального бюджета для осуществления инвестиционных и конверсионных программ и осуществляются соответствующие банковские операции. Такие счета называются текущими, но, по мнению О.М. Олейник, они, по существу, являются расчетными. Владельцами счета выступают предприятия, осуществляющие конверсию военного производства и включенные в перечень предприятий и объектов, на которых реализуются государственные инвестиционные программы. Инвестиционные и конверсионные счета открываются только в банках, уполномоченных на это Комиссией Правительства РФ по вопросам финансовой и кредитно-денежной политики.
   Расчетные, текущие и бюджетные счета открываются, как правило, в банке по месту нахождения владельца счета. Но коммерческим юридическим лицам счета открываются в любом банке по месту их регистрации или в другом банке с согласия последнего.
   Различие между расчетным, текущим и бюджетным счетом проводится по источникам поступающих на них денежных средств. На расчетный счет поступают денежные средства, получаемые владельцем счета в результате хозяйственной деятельности (оплата продаваемых товаров, вознаграждение за выполненные работы и оказанные услуги и так далее). На текущий счет денежные средства поступают в виде членских и иных взносов, пожертвований и иных источников. На бюджетный счет денежные средства поступают из соответствующего бюджета.
   Обязанности банка сводятся в основном к следующему:
   1. Банк обязан принимать и зачислять на счета клиента денежные средства. Банк не вправе со ссылкой на положения ГК РФ о зачете не зачислять на расчетный счет поступающие в адрес клиента денежные суммы по мотиву наличия у клиента задолженности перед банком по кредитам и иным денежным обязательствам.
   Деньги, принятые банком от клиента, не переходят в собственность банка. Они остаются в собственности клиента. По вопросу о правовом режиме денег, находящихся на счете клиента в банке, в юридической литературе ведется оживленная дискуссия. В основе ее — вопрос о том, можно ли считать объектом права собственности так называемые безналичные деньги. Л.Г. Ефимова полагает, что деньги — это всегда деньги, а безналичность является лишь формой их сушествования. На такой же позиции в этом вопросе стоит и О.М. Олейник. На иных позициях в этом вопросе стоит Л.А. Новоселова.
   В этом споре более убедительным нам представляется мнение Л.Г. Ефимовой и О.М. Олейник, тем более что в соответствии с банковскими правилами деньги клиента не признаются собственными средствами банка. Находящимися на счете денежными средствами распоряжается владелец счета. Однако это его право несколько ограничено банковским законодательством, в частности правилами о преобразовании безналичных денег в наличные и обратно. Поэтому банки обязаны подписывать с клиентами, заключающими договор банковского счета, соглашения о лимите кассовой наличности и периодически проверять соблюдение этого лимита. В остальном клиент — владелец счета — свободен в рапоряже-нии денежными средствами, находящимися на счете.
   Несколько иначе решается этот вопрос, если банковский счет открыт для совершения операций с иностранной валютой. В такого рода случаях банк является участником отношений по валютному контролю. В частности, он обязан контролировать источники поступления иностранной валюты.
   Поступления денежных средств на счет клиента (как рублевый, так и валютный) возможны как наличными деньгами, так и посредством безналичных расчетов.
   2. Выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проводить другие операции по счету. Зачисление на счет клиента поступивших в его пользу денежных средств производится на основании копии расчетного документа, который может быть выполнен как на бумажном, так и на электронном носителе, после сверки всех реквизитов.
   Права лиц, осуществляющих от имени клиента распоряжения о перечислении и выдаче средств со счета, удостоверяются клиентом путем представления банку документов, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и договором банковского счета (п. 1 ст. 847 ГК РФ).
   Распоряжение своими зачисленными на счет денежными средствами клиент осуществляет посредством расчетных документов. Эти документы должны быть подписаны руководителем юридического лица и его главным бухгалтером. Образцы подписей этих должностных лиц должны быть помещены на банковской карточке, которую клиент передает банку при заключении договора банковского счета.
   Банк не принимает расчетный документ к исполнению, если он подписан не уполномоченным на это лицом либо хотя и уполномоченным, но на банковской карточке отсутствует образец его росписи.
   Кроме того, право распоряжения своими денежными средствами клиент может предоставить своему представителю, которому выдана соответствующая доверенность.
   Договором банковского счета может быть предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, зачисленными на счет, электронными средствами платежа и другими документами с использованием аналогов собственноручной подписи, кодов, паролей и иных средств, подтверждающих, что распоряжение дано уполномоченным на это лицом (п. 3 ст. 847 ГК РФ).
   В такого рода случаях расчетные документы должны содержать: 1) согласованные сторонами признаки, позволяющие определенно установить, что распоряжение исходит от уполномоченного на это лица; 2) документы должны быть подписаны уполномоченными лицами.
   На практике в этих целях нередко используется электронно-цифровая подпись, которая позволяет довольно точно установить подлинность, авторство и целостность документа. Электронно-цифровая подпись (ЭЦП) является аналогом подлинной подписи уполномоченного лица.
   Для тойже цели может быть использован персональный идентификатор номера. Он принимается при расчетах с помощью кредитных и дебетных карточек.
   Использование других электронных средств и систем (например, коды СВИФТА, системы Рейтер-Дилинг) не рекомендуется вследствие их недостаточной надежности. Ктому же они не могут заменить подпись на документе.
   Клиент вправе дать распоряжение банку на списание денежных средств со счета по требованию третьих лиц, в том числе связанному с исполнением клиентом своих обязательств перед этими лицами. Банк принимает эти рапоряже-ния при условии указания в них необходимых данных, позволяющих при предъявлении соответствующего требования идентифицировать лицо, имеющее право на его предъявление (п. 2 ст. 847 ГК РФ).
   Основанием для такого распоряжения может послужить то, что клиент банка и его кредитор вправе в заключенный ими договор включить условие, дающее кредитору право на безакцептное списание причитающихся ему денежных средств со счета своего должника (клиента банка).
   Для то го чтобы такое соглашение могло быть реализовано, плательщик должен письменно сообщить банку, в котором ему открыт счет:
   1) о том, что такое условие включено в договор;
   2) о своем согласии на безакцептное списание;
   3) какой кредитор вправе требовать безакцептного списания денежных сумм и за какие товары, работы или услуги.
   Если иное не установлено законом или договором, банк несет ответственность за последствия исполнения поручений, выданных неуполномоченными лицами, в том числе и в тех случаях, когда с использованием предусмотренных банковскими правилами и договором процедур банк не мог установить факта выдачи распоряжения неуполномоченными лицами.
   Банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором банковского счета не предусмотрено иное (ст. 848 ГК РФ).
   Законом установлены весьма жесткие сроки осуществления банком операций по счету. В частности, банк обязан зачислять поступающие на счет клиента денежные средства не позднее дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего расчетного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета. Банк обязан по распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета денежные средства клиента не позднее дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ними банковскими правилами или договором банковского счета (ст. 849 ГКРФ).
   При столь коротких сроках важно уточнить понятие “день”, содержащееся в ст. 849 ГК РФ. В режиме работы банка различаются “рабочий день”, под которым понимается все время работы банка в течение суток, и “операционный день”. Под последним понимается та часть рабочего дня, в течение которой банк осуществляет соответствующие операции. Принято считать, что в ст. 849 ГК РФ указан операционный день. Поэтому если расчетный документ поступил в банк по окончании операционного дня, он признается поступившим на следующий день, и это учитывается при исчислении упомянутых выше сроков.
   Использованное в ст. 849 ГК РФ выражение “перечислять со счета денежные средства клиента” означает, что банк обязан в указанный выше срок: 1) произвести списание соответствующей суммы денежных средств со счета клиента; 2) осуществить отправку расчетныхдокументов в другой банк (при иногородних расчетах), используя при этом средства связи, предусмотренные законом или договором банковского счета.
   Указанные в ст. 849 ГК РФ сроки выдачи и перечисления денежных средств клиента могут быть увеличены или уменьшены законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами, договором банковского счета, а также платежными документами (ст. 31 Закона РФ “О банках и банковской деятельности”).
   Обычно банк осуществляет платежи клиента в пределах остатка средств на его счете на начало операционного дня. Однако закон (ст. 850 ГК РФ) допускает кредитование счета (точнее было бы сказать — кредитование расчетных операций клиента). Кредитованием счета называется такое положение, когда в соответствии с договором банковского счета банк осуществляет платежи со счета несмотря на отсутствие денежных средств на счете клиента. В таких случаях банк считается предоставившим клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа (п. 1 ст. 850 ГК РФ).
   Этот вид кредитования принято называть овердрафтом, онучитывается банком в виде отрицательного остатка средств на счете клиента. Такое кредитование возможно лишь в случае, если условие о нем включено в договор банковского счета. Предоставление такого рода кредита осуществляется путем немедленной оплаты расчетных документов при отсутствии или недостаточности средств на расчетном счете клиента. К отношениям кредитования по овердрафту применяются правила о займе и кредите, если договором банковского счета не предусмотрено иное (п. 2 ст. 850 ГКРФ).
   Кроме упомянутых выше, банк по договору банковского счета вправе принять на себя и другие обязанности в отношении клиента. В их числе могут быть:
   1) обязанность консультировать клиента о порядке правильного оформления документов;
   2) обязанность предоставлять клиенту другие услуги, не относящиеся непосредственно к расчетно-кассовому обслуживанию (например, кредитование), осуществляемые на основании отдельных до говоров;
   3) выдавать клиенту выписки по расчетному, текущему и другим счетам на следующий день после совершения операций по ним, а приложения — по мере их поступления в банк;
   4) по окончании календарного года направлять клиенту письменное извещение об остатке средств на счете;
   5) обеспечивать конфиденциальность информации о хозяйстве иной деятельности клиента и сохранять коммерческую тайну по операциям, проводимым по счету клиента. Банк всилузакона (п. 1 ст. 857 ГК РФ) обязан обеспечить тайну банковского счета, операций по счету и сведений о клиенте. Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям, государственным органам и их должностным лицам. Такие сведения могут быть представлены только в случаях и в порядке, предусмотренных законом (п. 2 ст. 857 ГКРФ).
   В частности, справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность могут быть выданы судам, арбитражным судам, Счетной палате РФ, органам налоговой службы и налоговой полиции, таможенным органам РФ, а также с согласия прокурора — органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.
   Справки по счетам в случае смерти их владельцев могут быть выданы лицам, указанным клиентом в сделанном им банку распоряжении на случай своей смерти (его неосновательно называют завещательным распоряжением), нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам, а в отношении счетов иностранных граждан — соответствующим иностранным консульским учреждениям (ст. 26 Закона “О банках и банковской деятельности”).
   Право таможенных органов требовать от банков представления сведений, составляющих банковскую тайну, предусмотрено п. 6 Положения о Государственном таможенном комитете РФ и ст. 336 Таможенного кодекса РФ, согласно которой должностное лицо таможенного органа, в производстве или на рассмотрении которого находится дело о нарушении таможенных правил, вправе истребовать документы, необходимые для его производства и рассмотрения. В этой статье ТК РФ не упомянуты банки, однако нет сомнения в том, что и на них распространяется ее действие.
   Право налоговых органов на истребование от банков документов, содержащих банковскую тайну, предусмотрено ст. 15 Закона РФ “Об основах налоговой системы РФ”.
   Однако не все сведения об отношениях между банком и клиентом по договору банковского счета составляют банковскую тайну. Банковская тайна — это один из видов коммерческой тайны. Поэтому на отношения “банк — клиент” распространяет свое действие Постановление Совета Министров РФ от 05.12.91 № 35 “О перечне сведений, которые не могут составлять коммерческую тайну”.
   В случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент, права которого нарушены, вправе потребовать от банка возмещения причиненных убытков (п. 3 ст. 857 ГК РФ). Если клиентом банка, потерпевшим от указанного правонарушения, является гражданин, он, кроме того, вправе требовать от банка возмещения причиненного ему морального вреда (при наличии предусмотренных законом для этого условий) в соответствии со ст. 151, 152 ГК РФ и нормами главы 59 ГК РФ.
   Выше уже упоминалось, что банк обязан выполнять распоряжения своего клиента о перечислении и выдаче денежных сумм, зачисленных на счет клиента. Выполнение этих распоряжений клиента сопровождается списанием денежных средств с его счета.
   Однако законодательство допускает в ряде случаев возможность списания денежных средств клиента и помимо его распоряжения или согласия на списание. Это возможно по решению арбитражного суда, а также в иных случаях, установленных законом или предусмотренныхдого вором между банком и клиентом (п. 2 ст. 854 ГК РФ). В частности, такое списание возможно:
   1) на основании исполнительной надписи нотариуса, которая подлежит исполнению в таком же порядке, как и акты судебных органов;
   2) взыскание недоимок по налогам и неналоговым платежам в бюджет;
   3) взыскание недоимок, сумм штрафов и иных санкций с работодателей в Пенсионный фонд РФ, сумм сокрытых или заниженных страховых взносов в фонд занятости населения, сумм недоимок по обязательному медицинскому страхованию;
   4) взыскание некоторых видов задолженностей: по экспортно-импортной пошлине, просроченных платежей за загрязнение окружающей природной среды, излишне полученных сумм выручки и штрафов за нарушение дисциплины цен;
   5) взыскание санкций за нарушение антимонопольного законодательства, за нарушение банковских правил, в том числе за нарушение правил совершения операций с иностранной валютой;
   6) взыскание используемых не по назначению межбюджетных субвенций;
   7) списание сумм платы за отпущенную электрическую и тепловую энергию, за услуги по водоснабжению (за некоторыми исключениями), платы за услуги предприятий связи;
   8) списание сумм неустоек (штрафов) и излишне полученных денежных сумм в случаях поставки недоброкачественных товаров, несвоевременного возврата и утраты возвратной тары;
   9) списание платежей и сборов при осуществлении перевозки в прямом смешанном сообщении, платы и штрафов за сверхнормативный простой транспортных средств под погрузкой и выгрузкой, за неправильное использование подвижного состава;
   10) списание денежных сумм, признанных должником (плательщиком) в претензионном порядке.
   Списание денежных средств со счета клиента без его распоряжения или согласия на это в банковской практике принято называть безакцептным списанием. Основания для такого списания могут быть установлены только законом, но не другими нормативными правовыми актами (указами Президента РФ, постановлениями Правительства РФ, ведомственными нормативными актами).
   Кроме того, безакцептное списание не допускается в отношении денежных средств, поступивших на бюджетные счета государственных и муниципальных учреждений и организаций на выплату заработной платы и тому подобные цели.
   При наличии на счете денежных средств, достаточных для удовлетворения всех требований, предъявленных к клиенту, списание этих средств со счета производится в порядке, соответствующем последовательности поступления в банк расчетных документов (календарная очередность), если иное не предусмотрено законом.
   При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех требований, предъявленных к клиенту, списание денежных средств производится в следующей очередности (ст. 855 ГК РФ с учетом Постановления Конституционного суда РФ от 2 3.12.97):
   - в первую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или передачу денежных средств для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, а также требований о взыскании алиментов;
   - во вторую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходного пособия и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений по авторским договорам;
   - в третью очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в Пенсионный фонд РФ, в Фонд социального страхования РФ, в Государственный фонд занятости населения РФ и в фонды обязательного медицинского страхования (в ред. ФЗ от 24.10.97 № 133-ФЗ);
   - в четвертую очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди (в ред. ФЗ от 12.08.96 № 110-ФЗ);
   - в пятую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение другихденежныхтребований (вред. ФЗот 12.08.9б№ 110-ФЗ);
   - в шестую очередь производится списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности (в ред. ФЗ от 12.08.96 № 110-ФЗ).
   Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности (п. 2 ст. 855 ГК РФ).
   В случае ликвидации юридического лица или признания банкротом гражданина-предпринимателя платежи с его банковского счета производятся в следующей очередности:
   - в первую очередь удовлетворяются требования граждан, перед которыми клиент банка несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей;
   - во вторую очередь производятся расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, и по выплате вознаграждений по авторским договорам;
   - в третью очередь удовлетворяются требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества юридического лица или признанного банкротом гражданина-предпринимателя;
   - в четвертую очередь погашается задолженность по обязательным платежам в бюджет и во внебюджетные фонды;
   - в пятую очередь производятся расчеты с другими кредиторами.
   При ликвидации банков и других кредитных учреждений, привлекающих средства граждан, в первую очередь удовлетворяются требования граждан, являющихся кредиторами банков или других кредитных учреждений.
   Требования каждой очереди удовлетворяются после полного удовлетворения требований предыдущей очереди (п. 1 и 2 ст. 64 ГК РФ).
   Если у плательщика имеется несколько счетов в одном и том же банке, изложенная выше очередность платежей применяется по каждому счету в отдельности.
   Выше уже упоминалось, что банк вправе пользоваться денежными средствами клиента до момента их истребования клиентом или получения его распоряжения о перечислении этих средств другим лицам. За это банк обязан уплачивать клиенту вознаграждение в виде процентов, сумма которых зачисляется на счет, если иное не предусмотрено договором банковского счета. Зачисление суммы процентов на счет клиента производится в сроки, предусмотренные договором, а если такие сроки договором не установлены, то по истечении каждого квартала (п. 1 ст. 852 ГК РФ).
   Из этого правила есть исключения. Проценты по остаткам средств на счетах, открытых В ЦБ РФ и его учреждениях, не начисляются, кроме случаев, установленных ЦБРФ или договором.
   Упомянутые выше проценты уплачиваются банком в размере, определяемом договором банковского счета, а при отсутствии в договоре соответствующего условия — в размере, обычно уплачиваемом банком по вкладам до востребования (п. 2 ст. 852 ГК РФ).
   Выше неоднократно упоминалось, что банк на основании договора банковского счета обязан оказывать клиенту различного рода банковские услуги, в основном по расчетно-кассовому обслуживанию. Клиент обязан оплачивать услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете, в случаях, предусмотренных договором банковского счета. Чаще всего банк оказывает упомянутые услуги возмездно. В таких случаях в договоре банковского счета определяется размер вознаграждения банку за оказанные услуги. Если этого нет, то клиент не оплачивает услуги банка, но расходы последнего по оказанию услуг в таких случаях компенсируются за счет более низкого процента, который банкуплачивает клиенту за пользование его денежными средствами.
   Если банк оказывает клиенту услуги возмездно, то плата за них может взиматься банком по истечении каждого квартала из денежных средств клиента, находящихся на счете, если иное не предусмотрено договором банковского счета (п. 2 ст. 851 ГКРФ).
   Поскольку банк обязан уплачивать клиенту проценты за пользование принадлежащими ему денежными средствами, а клиент — оплачивать услуги банка, имеются условия для зачета встречных однородных требований. Решая вопрос о такого рода зачете, стороны договора банковского счета должны руководствоваться ст. 853 ГК РФ. Согласно этой статье ГК РФ денежные требования банка к клиенту, связанные с кредитованием счета и оплатой услуг банка, а также требования клиента к банку об уплате процентов за пользование денежными средствами прекращаются зачетом, если иное не предусмотрено договором банковского счета. До говором банковского счета не может быть дополнен перечень встречных требований банка и клиента, в отношении которых допускается зачет. Однако соглашением сторон при заключении договора банковского счета может быть исключен зачет и этих требований.
   Зачет указанных требований осуществляется по инициативе банка. Для осуществления зачета не требуется согласие клиента, но банк обязан проинформировать его о произведенном зачете в порядке и сроки, предусмотренные договором, а если эти условия сторонами не согласованы — в порядке и в сроки, которые являются обычными для банковской практики предоставления клиентам информации о состоянии денежных средств на соответствующем счете.
   Если банк не проявляет инициативу в осуществлении упомянутого выше зачета, он может быть произведен на основании заявления клиента.
   Банк вправе осуществлять расчетные и иные операции как в российской, так и в иностранной валюте. Договор об открытии и ведении валютного счета имеет некоторые особенности. Рассмотрим их на примере договора (типового) об открытии и ведении валютного счета для организаций таможенной службы.
   По этому договору банк обязуется открыть валютный счет таможне, оперативно проводить платежи, поступающие таможне на этот счет в виде уплаты таможенных платежей в иностранной валюте, а также перечислять эти платежи по принадлежности в соответствии с режимом валютного счета. Основанием для такого рода перечислений являются платежные поручения и заявления о переводе средств в доход федерального бюджета РФ на счета Минфина РФ и Государственного таможенного комитета РФ.
   Поскольку денежные средства в иностранной валюте, зачисленные на счет таможни от всех видов таможенной деятельности, поступают в доход федерального бюджета РФ, банк обязан взимать плату за обслуживание счета таможни по минимальным ставкам. Кроме того, банк обязан:
   1) обеспечивать работников таможни инструктивными, контрольными и справочными материалами по работе с иностранной валютой;
   2) осуществлять инкассацию наличной иностранной валюты из валютных касс и таможенных постов, обеспечивая охра ну инкассаторов;
   3) инструктировать таможню по вопросам осуществления таможенных платежей в соответствии с действующими нормативными актами РФ по применению курсов иностранных валют;
   4) ежедневно передавать выписки по счетам с приложением копий всех первичных платежных документов;
   5) зачислять в установленные сроки средства, перечисляемые на счет таможни;
   6) перечислять в установленные сроки средства, поступившие на счет таможни, в соответствии с платежными документами таможни;
   7) обеспечивать оформление платежных документов от плательщиков по форме и с учетом требований и рекомендаций ЦБ РФ и Государственного таможенного комитета РФ.
   Поскольку договор банковского счета является двухсторонним, постольку ряд обязанностей в соответствии с ним возникает и у таможни. В частности, таможня обязана:
   - обеспечивать оформление платежных документов по форме и с учетом требований и рекомендаций, содержащихся в нормативных документах ЦБ РФ;
   - осуществлять операции по ведению валютного счета в соответствии с режимом валютного счета, утвержденным ГТК РФ и с иными указаниями ГТК РФ;
   - обустраивать служебные помещения для валютной кассы в соответствии с техническими требованиями;
   - обеспечивать сохранность иностранной валюты, находящейся в валютной кассе таможни до инкассации ее банком;
   - обеспечить обучение сотрудников таможни по приему и работе с наличной иностранной валютой, а также обеспечить беспрепятственный проход инкассаторов в помещение валютной кассы.
   В случае возникновения разногласий и споров между сторонами по вопросам, связанным с исполнением договора, стороны обязуются принимать меры по разрешению таких споров и разногласий путем переговоров и подписания дополнительных протоколов. При недостижении соглашений по урегулированию таких споров и разногласий путем переговоров они разрешаются в соответствии с действующим на территории РФ законодательством.
   Рассматриваемый договор заключается на неопределенный срок. Форма договора — письменная. Изменения и дополнения к такому договору действительны только в том случае, если они совершены в письменной форме за подписью руководителей или представителей обеих сторон и согласованы с ГТК РФ.
   Договор может быть расторгнут:
   1) по взаимному соглашению сторон, выраженному в письменной форме;
   2) в случае невыполнения одной из сторон обязанностей по договору;
   3) по инициативе любой из сторон при наличии письменного уведомления об этом другой стороны не менее чем за шесть месяцев до расторжения договора.
   После расторжения договора банк обязан перечислить остаток валютных средств со счета таможни на счет, указанный таможней.
   Выше уже неоднократно упоминалось, что право распоряжения денежными средствами, зачисленными на банковский счет, принадлежит клиенту. Однако закон (ст. 858 ГК РФ) допускает возможность ограничения этого права клиента. Такое ограничение может выступать в формах наложения ареста на денежные средства клиента, находящиеся на счете, а также приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом.
   Арестом счета называется временное прекращение расчетных операций по счету. Договор банковского счета в таких случаях не расторгается. Арест может быть наложен как на все денежные средства, находящиеся на счете, так и на их часть. Это должно быть указано в постановлении о наложении ареста. Если клиенту в банке открыты несколько счетов, в постановлении должно быть указано, на какой (или какие) счет налагается арест. Если этого не сделано, банк вправе считать арестованным любой из счетов клиента.
   Постановление о наложении ареста на счет может быть вынесено:
   1) судом;
   2) арбитражным судом;
   3) органом предварительного следствия — с санкции прокурора (ст. 175, 233 и ЗП УПК РСФСР);
   4) начальником таможенного органа (ст. 340 Таможенного кодекса РФ).
   Немедленно по полученииуказанного постановления банк прекращает расходные операции в размере суммы ареста и не используетаре сто ванные денежные средства в качестве кредитных ресурсов. Не позднее трех рабочих дней после получения постановления следователя о наложении ареста юридическое лицо, чей счет арестован, направляет в банк поручение, согласно которому сумма арестованных денежных средств перечисляется на отдельный лицевой счет на балансовом счете 140 “Депозиты правоохранительных органов”. Если юридическое лицо эту обязанность не выполнит, банк извещает об этом следователя, вынесшего постановление о наложении ареста.
   Если у клиента имеется несколько счетов в данном банке, то арест денежных средств производится только по тому счету (или счетам), который указан в постановлении следователя.
   В настоящее время аресту могут быть подвергнуты и те денежные средства, которые необходимы для осуществления обязательных выплат, что вряд ли можно признать целесообразным. Для решения этой проблемы О.М. Олейник полагает необходимым ввести в пределах или нарядус арестом денежных средств институт особого порядка управления арестованным счетом, предусмотрев возможность списания денежных сумм со счета с согласия следователя.
   Приостановление операций по счету имеет некоторое сходство с арестом счета. Различие между ними в том, что при приостановлении операций по счету в постановлении не указывается сумма, на которую приостанавливаются операции, но может быть указано, на какие расходные операции по счету распространяется приостановление.
   Право выносить постановления о приостановлении операций по счету предоставлено налоговым органам.
   Хотя договор банковского счета является двухсторонне обязывающим, в ГК РФ урегулирована лишь ответственность банка за его нарушение. Объясняется это тем, что в данном договоре основные определяющие характер договора обязанности несет банк. Ответственность банка установлена за следующие нарушения договорной дисциплины (ст. 856 ГКРФ):
   1) за несвоевременное зачисление на счет поступивших от клиента или на имя клиента денежных средств;
   2) за необоснованное списание денежных средств со счета клиента;
   3) за невыполнение указаний клиента о перечислении денежных средств со счета либо об их выдаче со счета.
   Во всех этих случаях банк обязан уплатить клиенту на сумму, в которой выразилось нарушение договорной дисциплины, проценты в порядке и размере, установленном ст. 395 ГК РФ, то есть в размере ставки рефинансирования, устанавливаемой ЦБ РФ (ст. 856 ГК РФ).
   Если банк, не исполняя поручения клиента, не списывает соответствующей денежной суммы со счета, клиент вправе требовать как применения указанной выше ответственности, так и начисления процентов за пользование денежными средствами, находящимися на счете.
   Редакцию ст. 856 ГК РФ вряд ли можно признать удачной, так как в ней указаны не все виды ответственности банка перед клиентом. В частности, банк, допустивший неосновательное списание денежных средств со счета клиента, обязан восстановить на счете неосновательно списанную денежную сумму. Если банк не имеет возможности вернуть неосновательно выданные или перечисленные денежные средства от тех, кто их неосновательно получил, он обязан восстановить списанную сумму за счет своих средств. Кроме того, банк обязан возместить клиенту убытки в части, не покрытой упомянутым выше взысканием процентов.
   Если банк допустит неправильное зачисление средств клиента (например, ошибочно денежные средства зачислены на другой счет того же клиента), а также в случае несвоевременного списания средств банк несет ответственность в форме уплаты клиенту штрафа и возмещения возникших у клиента убытков, не покрытых суммой штрафа.
   Прекращение договора банковского счета
   Договор банковского счета обычно заключается на неопределенный срок. Это обусловлено тем, что потребность клиента в банковских услугах является, какправило, постоянной. Поэтому закон (ст. 859 ГКРФ) предусматривает возможность его расторжения с учетом указанного обстоятельства.
   Стороны договора банковского счета не равноправны в вопросе о его расторжении. По инициативе (заявлению) клиента договор банковского счета может быть расторгнут в любое время. При этом клиент не обязан предупреждать банк о предстоящем расторжении договора.
   В то же время по инициативе банка договор банковского счета может быть расторгнут лишь в следующих случаях:
   1) если сумма денежных средств, находящихся на счете клиента, ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца после предупреждения банком клиента об этом;
   2) если по счету в течение года не проводились операции, кроме случаев, когда иное предусмотрено договором. Под операциями по счету имеются в виду зачисление денежных средств на счет, открытый клиенту, и списание со счета денежных средств.
   Договор банковского счета может быть расторгнут также по общим основаниям прекращения обязательств, предусмотренным главой 26 ГК РФ.
   Клиенту, желающему прекратить отношения по договору банковского счета, нетнеобходимостиобращатьсядля это го всуд: расторжение договора производится самим банком на основании заявления клиента. Однако наличие заявления клиента о перечислении остатка денежных средств, находящихся на его счете, само по себе не служит доказательством расторжения договора банковского счета. Договор банковского счета прекращается с момента получения банком письменного заявления клиента о расторжении договора или, что то же самое, о закрытии счета, если более поздний срок не указан в заявлении.
   В отличие от этого расторжение указанного договора по инициативе банка производится в судебном порядке.
   Основаниями прекращения договора банковского счета могут служить также следующие обстоятельства:
   - изменение характера деятельности, если это повлекло утрату хотя бы одного из признаков, необходимых для данного вида счета;
   - по решению органа, создавшего юридическое лицо;
   - если ликвидировано юридическое лицо, являющееся стороной в договоре банковского счета.
   На наш взгляд, смерть гражданина, являющегося клиентом банка, сама по себе не является основанием к прекращению договора банковского счета, ибо в таких случаях возможно правопреемство в виде наследования. При наличии наследника (или нескольких наследников) банковский счет может быть переоформлен на имя наследника (наследников) на основании поданного банкузаявления, к которому должна быть приложена нотариально удостоверенная копия свидетельства о праве на наследство.
   Вне зависимости оттого, по чьей инициативе расторгается договор, это влечет за собой закрытие счета. При этом остаток денежных средств, имеющихся на счете, выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения письменного заявления клиента. Одновременно банк обязан уплатить клиенту проценты, предусмотренные договором и начисленные на день закрытия счета.
   Некоторые вопросы прекращения договора банковского счета урегулированы Письмом ЦБ РФ от 26.01.99 № 31-1-4/ 186 “О порядке закрытия счета”. В немуказано, что отсутствие денежных средств на счете клиента и наличие неоплаченных корреспондентских счетов (субсчетов) кредитных организаций.
   Прекращение договора банковского счета влечет за собой прекращение обязанностей банка по своевременному зачислению и перечислению денежных средств со счета клиента, то есть обязанности по исполнению расчетных документов, предъявленных к счету клиента. Обязанность банка хранить в таких случаях расчетные документы законодательством не предусмотрена.
   Корреспондентские счета
   Чтобы иметь возможность осуществлять расчеты своих клиентов с клиентами других банков банки вынуждены открывать свои счета в других банках. Такие счета могут быть либо корреспондентскими счетами, либо корреспондентскими субсчетами. Корреспондентские счета и субсчета являются разновидностями банковских счетов. Они открываются на основе договора банковского счета. Его особенности обусловлены тем, что обеими сторонами такого договора являются банки.
   Обычно в договоре об открытии корреспондентского счета предусматриваются:
   1) круг юридических лиц (коммерческих организаций), которые вправе зачислять и на имя которых будут зачисляться денежные средства на корреспондентский счет;
   2) круг банковских операций, которые могут быть совершены по данному корреспондентскому счету;
   3) условия, при которых могут совершаться платежи с корреспондентского счета, в том числе — вид акцепта при расчете платежными требованиями (инкассо);
   4) виды контрольных функций, которые вправе осуществлять банки;
   5) порядок и способы обмена информацией между корреспондирующими банками и другие условия.
   Платежи с корреспондентских счетов могут производиться и при отсутствии на них достаточного количества средств, если договором предусмотрено кредитование счета.
   На отношения, возникающие на основании таких договоров, распространяют свое действие нормы права, содержащиеся в главе 45 ГК РФ, рассмотренные выше, если иное не предусмотрено законом, иными нормативными правовыми актами или установленными в соответствии с ними банковскими правилами (ст. 8б0 ГК РФ).
   Корреспондентские счета бывают двух видов:
   а) корреспондентские счета коммерческих банков в ЦБ РФ;
   б) корреспондентские счета коммерческих банков друг у друга.
   Корреспондентский счет коммерческого банка в ЦБ РФ открывается в процессе создания коммерческого банка для формирования его уставного капитала. При успешности формирования уставного капитала ЦБ РФ принимает решение о выдаче создаваемому банку лицензии на осуществление банковской деятельности. После государственной регистрации вновь созданного коммерческого банка корреспондентский счет становится формой учета имущества банка и его участия в формировании резервного фонда банковской системы, а также представляет собой предпосылку осуществления расчетных операций.
   В отличие отэтого корреспондентские счета коммерческих банков друг у друга открываются по соглашению между ними, которым устанавливается порядок участия банков в осуществлении расчетных операций между их клиентами.
   Некоторые особенности имеет осуществление банковских операций с корреспондентских счетов, открытых коммерческим банкам в расчетно-кассовых центрах ЦБ РФ.

 
< Пред.   След. >