YourLib.net
Твоя библиотека
Главная arrow Банковское право (Под ред. проф. А.А. Травкина) arrow Плата за пользование кредитом
Плата за пользование кредитом

Плата за пользование кредитом

   П. 1 ст. 819 ГК РФ, как и ранее действующее законодательство, исходит из возмездного характера договора банковского кредитования. Причем в Основах гражданского законодательства 1991 г. предусматривалась возможность оговаривать в договоре предоставление кредитов без процентов (ст. 113). В ГК (ст. 819) такая возможность не предусмотрена и ничего не говорится о размерах процентов за пользование кредитом.
   Закон “О банках и банковской деятельности” (ст. 29) определяет, что процентная ставка по кредитам устанавливается кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено Федеральным законом.
   Итак, размер процентов по банковским кредитам, а также период, сроки, порядок начисления и уплаты процентов, механизм их взыскания, определяются банком и клиентом на договорной основе. Это положение предусмотрено действующим законодательством. На практике в настоящее время даже надежному и добросовестному клиенту кредит получить весьма не просто. В связи с этим заемщик не имеет возможности влиять на размер процентов, уплачиваемых по договору кредитования, на порядок начисления и уплаты процентов. Размер процентов за пользование кредитом определяет банк с учетом ставки рефинансирования, установленной Центральным банком РФ.
   Процент за кредит — сложное экономическое отношение со многими составляющими, факторами и условиями. Процент есть форма оплаты предоставленных средств.
   Определение процента за кредит через его оплату не является смешением понятий, а термины “процент за кредит” и “плата за кредит” не являются простыми синонимами.
   Определение “плата за кредит”указывает на возмездность отношений при предоставлении кредита. Понятие “процент за кредит” указывает на форму, которую приобретают платные отношения в договорах кредитования.
   При определении ставки по кредиту необходимо учитывать различные факторы:
   - стоимость для банка привлеченных средств (депозитов и кредитов);
   - надежность заемщика и степень риска, связанного с кредитованием;
   - расходы по оформлению и контролю за погашением кредита;
   - характер отношений между кредитором и заемщиком и другие.
   В зарубежной банковской практике применяется ряд моделей установления кредитной ставки — это “стоимость плюс”, “ценовое лидерство”, “надбавки”, “кэп”, “стоимость-выгодность” и другие.
   Простейшая модель установления ставки по кредиту “стоимость плюс” подразумевает учет стоимости привлекаемых банком средств и его операционных расходов, связанных с этим. Расчет кредитной ставки по этой модели осуществляется путем суммирования следующих компонентов:
   - стоимость для банка привлеченных средств в целях кредитования заемщика;
   - банковские операционные расходы, в том числе заработная плата сотрудников кредитного управления;
   - стоимость оборудования и материалов, необходимых для предоставления кредита и контроля над его погашением;
   - компенсация банку за уровень риска невыполнения обязательств;
   - ожидаемая прибыль по каждому кредиту.
   Каждый из указанных компонентов может быть выражен в форме годовых процентов относительно суммы кредита.
   Одним из недостатков модели “стоимость плюс” является предположение, что банк точно знает свои расходы и может установить ставку по кредиту без учета фактора конкуренции со стороны других кредиторов. Упомянутые ограничения привели к появлению другой модели установления ставки по кредиту — ставки “ценового лидерства”. Крупнейшие банки США установили унифицированную ставку по кредиту, известную под названием “прайм-рейт” (иногда ее называют базовой или справочной ставкой), означающую самую низкую ставку, предлагаемую наиболее кредитоспособным клиентом по краткосрочным кредитам.
   В 80-х годах родилась модель установления ставки ниже “прайм-рейт”.
   Появление этой модели имело место в условиях жесточайшей конкурентной борьбы банков за заемщиков.
   Исследование Брейдли, проведенное по просьбе Совета управляющих Федеральной резервной системы США, показало, что в настоящее время приблизительно 90 % кредитов, предоставленных 48 крупнейшими банками США предпринимательским фирмам, это ссуды по ставкам ниже “прайм-рейт”.
   Еще одной модификацией модели ценового лидерства, появившейся в 80-х годах, является максимальная процентная ставка “КЭП” (согласованный верхний предел ставки по кредиту вне зависимости от будущей динамики процентных ставок на денежных рынках). Таким образом, заемщику может быть предложена плавающая ставка “прайм-рейт+2” при максимуме 5 % сверх первоначальной ставки. Это означает, что ставка может быть повышена только на 5 % независимо от роста рыночных ставок в период действия кредитного договора.
   Существуют и другие методы установления процентных ставок.
   Отечественные финансовые структуры также ориентируются на упомянутые ставки в своей работе. Вместе с тем российский рынок требует выработки своих критериев и своей методологической базы расчета кредитных ставок.
   В настоящее время рядом информационных агентств рассчитываются и публикуются средние ставки привлечения и размещения межбанковских рублевых средств. Наиболее известные из них — это MIBID (объявленная ставка привлечения) и MIBOR (объявленная ставка размещения).
   В стремлении выработать единые методологические подходы к расчету средних ставок не обошлось без определенных проблем. Вот три основных из них:
   1. Выборка банков для подсчета процентной ставки осуществляется каждым информационным агентством достаточно произвольно. Поэтому средние ставки, посчитанные по той или иной выборке банков, не всегда могут точно отражать ситуацию на всем рынке. Иными словами, выборка банков может быть не всегда представительной.
   2. Суммирование ставок производится по принципу либо среднеарифметической, либо средневзвешенной. В пользу первой говорит простота расчетов (ставки просто складываются, а затем делятся на число сложенных ставок), а в пользу второй — более высокая достоверность (“взвешивание” производится по объемам кредитных ресурсов). Однако весь вопрос заключается в достоверности информации. Дело в том, что публикация средневзвешенных ставок, как правило, не сопровождается обнародованием объемов кредитов. Неизвестным порой остается и источник получения тем или иным агентством такой информации.
   3. Подсчет может производиться как по объявленным, так и по фактическим ставкам. Объявленные ставки известны, как правило, уже утром того дня, в котором производится подсчет, и оперативная информация является исключительно полезной для всех участников рынка. Фактические ставки бывают известны, как правило, в конце рабочего дня и публикуются в средствах массовой информации на следующий день. Они тоже очень важны, так как характеризуют реальную ситуацию на рынке за прошедшие сроки.
   Вместе с тем следует заметить, что расчет фактических ставок, как правило, осуществляется методом средней взвешенной. Тем самым данная проблема оказывается тесно связанной с предыдущей, рассмотренной ранее.
   Для решения указанных проблем предполагается постепенно перейти к расчету средних ставок по фактическим сделкам на рынке МБК.
   Важно отметить, что расчеты производятся по ставкам крупнейших банков. В силу своих больших оборотов эти банки могут значительно снижать проценты по размещаемым кредитам. Именно поэтому ставки этих банков являются определяющими в расчете средних ставок. Такая методология расчета была разработана при участии ЦБ РФ и получила одобрение Международного валютного фонда.
   Российским законодательством не предусматривается ограничение предельного размера процентных ставок за пользование кредитом. И этот вопрос решается сторонами самостоятельно в ходе согласования и подписания кредитного договора.
   Следует отметить, что устав Центрального банка РФ (Банка России) включает в сферу его компетенции ограничение в исключительных случаях объемов кредитных вложений и определение пределов изменения процентных ставок банков по их активным и пассивным операциям, пределов их комиссионного вознаграждения. Указанные ограничения могут вводиться в соответствии с утверждающими соответствующими органами направлениями денежно-кредитного регулирования или Банком России. В последнем случае эти ограничения могут вводиться на срок, не превышающий 6 месяцев, с последующим их утверждением соответствующими органами. Определение размеров кредитов Банка России, предоставляемых другим банкам и процентных (учетных) ставок по этим кредитам относится к компетенции Совета директоров Банка России.
   Основные факторы, которые коммерческие банки учитывают при установлении платы за кредит, следующие:
   - ставка рефинансирования по кредитам, которые ЦБ РФ предоставляет коммерческим банкам;
   - средняя процентная ставка по межбанковскому кредиту, т. е. за ресурсы, получаемые у других коммерческих банков для своих активных операций;
   - средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по депозитным счетам различного вида;
   - структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должны быть кредиты);
   - спрос и предложения на кредиты со стороны клиентов (чем меньше спрос, тем дешевле кредит; чем больше спрос превышает предложение, тем дороже кредит);
   - срок и вид кредита, а точнее степень риска непогашения кредита в зависимости от обеспечения;
   - стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, т. к. у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания денег).
   В соответствии с договором кредитования проценты могут быть простыми и сложными, обычными (уплачиваемые в пределах срока пользования кредитом) и повышенными (которые взыскиваются при нарушении срока погашения кредита).
   Для простых процентов характерна регулярность поступления дохода, при этом регулярные выплаты одинаковы по размеру. Регулярность поступлений дохода определяется периодичностью начислений — ежемесячно, ежеквартально или с любой другой периодичностью, как это определено условиями конкретного договора. Частота начисления простых процентов, конечно же, должна быть предметом обсуждения в договорных отношениях по оплате кредита.
   С применением сложных процентов доходы кредитора начинают расти во времени не в прямой пропорциональной, как при простых процентах, а в степенной зависимости. Начисляемые, но не выплачиваемые сложные проценты присоединяются к сумме основного долга, вследствие чего происходит начисление процентов на проценты. Постоянный рост исходной суммы для исчисления процентов таким образом дает эффект ускорения наращения процентного дохода.
   Принципиальной особенностью начисления сложных процентов является выплата дохода вместе с погашением основного долга. При этом обязательно предполагается наличие промежуточных начислений в течение срока займа. Именно на даты таких начислений происходит нарастание дохода кредитора за счет начисления процентов, именно за счет таких начислений каждое следующее начисление происходит с учетом результатов предыдущего. При ежемесячном начислении это происходит начиная со второго месяца, при ежеквартальном — с шестого месяца. При этом скорость роста долга — в сложном проценте и, следовательно, общий размер процентного дохода зависит от периодичности его начисления. Проценты становятся действительно сложными только при сроках займа, больших, чем установленный период расчетов, и чем большим является этот разрыв, тем выше эффект сложных процентов.
   Соотношение уровня доходности простых и сложных процентов показывает безусловные преимущества второго метода для кредитора и его заведомую убыточность для заемщика и наоборот.
   Принципиально не только и не столько само договорное условие начисления по сложным или простым процентам, сколько длительность периода начисления.
   Для кредитора сложные проценты — это возможность сохранить текущую стоимость имеющихся средств, необходимых к определенному моменту в будущем. Для заемщика сложные проценты — это возможность сэкономить на определенных затратах, увеличить стабильность ресурсной базы за счет увеличения сроков заимствования средств.
   Заемщик может быть заинтересован в простых процентах, когда знает, что ему по истечении определенного срока средства будут не нужны на прежних условиях. По сравнению с условиями сложных процентов при простых процентах у заемщика появляется возможность более гибкого регулирования объемов и условий новых займов.
   Другую сторону договора кредитования — кредитора — может интересовать сохранение стоимости не к определенному моменту в будущем, а в течение определенного периода времени. В этом случае регулярное получение средств в виде процентов обеспечивает возможность “равномерно” потреблять имеющиеся средства в течение длительного промежутка времени, не теряя на их обесценении.
   Помимо методов начисления процентов в договорных условиях сделок могут определяться системы исчисления процентов. Наиболее распространенными являются системы точных, приближенных и банковских процентов.
   Суть исчисления из точного числа дней состоит в том, что учитывается точное число дней кредита и точное число дней в периоде начисления.
   Суть исчисления из приближенного числа дней состоит в том, что год считается равным 360 дням, квартал — 90, месяц — 30. Однако при исчислении числа дней займа фактическое число дней в течение 8 месяцев года будет больше или меньше 30 дней.
   Учесть это расхождение можно по-разному. Используемое и сейчас правило предлагает не учитывать 31 число, а в феврале остаток на последний день месяца повторять столько раз, сколько недостает до 30 дней. Такой способ начисления процентов называется банковским исчислением из 360 дней.
   Расхождение фактического и расчетного числа дней можно учитывать и по-другому, не искажая динамики движения займа в последние дни месяца. Для этого рассчитывается средний одномесячный остаток из фактического числа дней в месяце и фактического займа и на него начисляется процент по месячной ставке в % от годовой. При поквартальном начислении процентов, соответственно, рассчитывается средний остаток за 3 месяца и применяется ставка в % от годовой. Этот способ называется приближенным начислением.
   Каждая из систем начисления процентов имеет свои преимущества и недостатки. Они ощутимы при расчетах за периоды времени, не равные году. Но общим правилом остается то, что за год при любой системе исчисления сумма процентов всегда будет одинаковой. Во избежание опасных разногласий и недоразумений в расчетах сторон система исчисления процентов обязательно должна оговариваться при заключении договора. При отсутствии ссылки на используемую систему начисления обычно подразумевается применение банковского исчисления.
   Единицей измерения платы за услуги банка, предоставляющего кредит, является годовой процент, т.е. сумма, которую заемщик обязан заплатить банку за пользование кредитом в течение года. Однако известно, что кредиты предоставляются на самые различные сроки. И на практике годовая процентная ставка делится на количество дней, месяцев, на которые предоставлен кредит. При этом стороны должны зафиксировать в договоре не только срок кредитования, но и какое количество дней в году (360 или 365) или в месяце (30) будет приниматься во внимание при погашении процентов за пользование кредитом. Банк применяет, как правило, фиксированные процентные ставки, уровень которых оговаривается в договоре.
   Процентная ставка может быть повышена в связи с повышением процентных ставок по вкладам населения или учетной ставки ЦБ РФ, а также изменением конъюнктуры рынка. Кроме того, применение возрастающих ставок иногда увязывается с условием их пересмотра при невзыскании вкладчиком. В частности, такая система широко применялась Сбербанком СССР в 1988 году. По условиям Сбербанка проценты, не взыска иные в течение срока действия более низкой ставки, пересчитывались по более высокой ставке, действующей на момент взыскания ранее невыплаченных процентов. Данное условие интересно своей внешней эффективностью и подчеркнутой связью роста дохода клиента с неподвижностью хранения средств во вкладе.
   Другим, более распространенным способом защиты от повышения процентных ставок являются так называемые плавающие ставки.
   В отечественной практике условие плавающих ставок получило очень своеобразную реализацию в виде включения в заключаемые договоры условия, предоставляющего право кредитору или заемщику пересматривать в одностороннем порядке ставку процента при изменении рыночной коньюктуры. Обычно возможность пересмотра ставок оговаривается изменением ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации.
   Правомерность использования ставки рефинансирования Центрального банка в качестве базисной ставки не вызывает сомнения. Сомнение вызывает право одностороннего, чаще всего не оговоренного конкретными параметрами изменения договорных условий оплаты кредита. С точки зрения этих условий договором фиксируется определенная сумма, срок сделки и ее цена. Все остальные положения договора должны раскрывать механизм реализации договорных условий. Право одностороннего пересмотра цены сделки, даже если оно предусмотрено договором, не только не раскрывает механизма реализации основных договорных условий, но и прямо противоречит им. В таком качестве договорное условие всегда может быть оспорено в суде. В соответствии со ст. 310 ГК РФ одностороннее изменение условий договора не допускается, за исключением случаев, предусмотренных законодательством. Исключение в отношении обязательств, возникающих в связи с осуществлением его сторонами предпринимательской деятельности, допускается также в случаях, предусмотренных договором, если иное не вытекает из закона или существа обязательства. Таким образом, согласно ГК (ст. 310) предусмотреть возможность одностороннего изменения процентных ставок в договоре допускается только в случаях, когда стороной в договоре является юридическое лицо, либо гражданин-предприниматель. При этом, наличие оснований, с которыми по условиям кредитного договора связана возможность одностороннего изменения банком размера платы (процентов) за кредит, должно быть доказано банком.
   Заемщик, зачастую очень нуждающийся в получении кредита, вынужден соглашаться со всеми предложенными кредитором условиями, в том числе и условием об одностороннем изменении процентной ставки. В юридической литературе высказываются следующие рекомендации о формулировании этого условия: необходимо “устанавливать в договоре соотношение уровня учетного процента, устанавливаемого Банком России, и уровня ставок по кредитным договорам с клиентами, определять периоды, по истечении которых банк может поставить вопрос об изменении платы за кредит, устанавливать в договоре обязанность банка информировать клиента о наступлении обстоятельств, которые в соответствии с договором являются основаниями для изменения процентов, а также определять сроки, по истечении которых с момента наступления указанных обстоятельств изменяется процент платы за кредит”.
   Заемщик должен стремиться к тому, чтобы в договоре отсутствовали положения, позволяющие кредитору изменить его условия в свою пользу (например, право повышения процентной ставки). Однако если этого достигнуть не удалось, то заемщику необходимо предпринять все усилия, чтобы это невыгодное для него условие было ограничено следующими рамками: привязать изменение платы за кредит к условию роста ставки рефинансирования ЦБ РФ, предусмотреть “льготный период”, на протяжении которого кредитор не будет повышать кредитные ставки и вносить другие изменения в договор.
   При необходимости внести изменения в договор в части, касающейся процентов, банки нередко ограничиваются направлением клиенту письменного извещения об изменении процентной ставки. Если клиент не дал ответа на такое извещение, договор нельзя считать измененным, поскольку для этого необходимо положительное решение заемщика. Указанное положение особенно важно соблюдать при кредитовании населения, в частности не субъектов предпринимательской деятельности, поскольку в данном случае, в соответствии со ст. 450 ГКРФ не допускается одностороннее изменение условий договора, и требования банка о взыскании процентов за пользование кредитом в размере, не согласованном с клиентом, не может быть удовлетворено.
   Конституционный суд РФ 23 февраля 1999 г. рассмотрел в открытом заседании дело о проверке конституционности положения части второй статьи 29 Федерального закона от 03.02.96. “О банках и банковской деятельности”, согласно которой кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам), комиссионное вознаграждение и сроки действия этих договоров с клиентами, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом или договором с клиентом.
   Конституционный суд отметил, что к моменту вступления в силу оспариваемой нормы уже действовала первая часть гражданского кодекса РФ, в соответствии со ст. 310 которого односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий (если это не связано с осуществлением предпринимательской деятельности) не допускается, кроме случаев, когда это предусмотрено законом.
   Конституционный суд указал, что такие договоры являются договорами присоединения, имеющими публичный характер, условия которого определяются банком в стандартных формах. В результате граждане как сторона в договоре лишены возможности влиять на его содержание, что является ограничением конституционной свободы до говора и как таковое требует соблюдения принципа соразмерности, в силу которой, гражданин как экономически слабая сторона в этих правоотношениях нуждается в особой защите своих прав, что влечет необходимость в соответствующем правовом ограничении свободы договора и для другой стороны, т. е. для банков.
   Исходя из этого Конституционный суд признал не соответствующим Конституции РФ, ее статьям 34 и 55 (части 2 и 3) положение части второй ст. 29 ФЗ “О банках и банковской деятельности” об изменении процентной ставки по договорам с гражданами как позволяющее банку в одностороннем порядке произвольно изменять ее на основе договора, без определения в федеральном законе оснований обусловливающих такую возможность.
   При определении размеров платы за кредит особое внимание обычно уделяется величине штрафной ставки процента. Условия установления и применения штрафных ставок представляют собой предмет отдельных положений договора, раскрывающих порядок его реализации и ответственности сторон и будут рассмотрены нами в соответствующей главе.

 
< Пред.   След. >